近日,中國樂凱召開了成本工程暨成本管控月度檢查機制啟動會,中國樂凱黨委書記、董事長滕方遷,總經理侯景濱,財務總監(jiān)郝春深,副總經理馮軍,董事會秘書婁永峰,中國樂凱本部相關職能部門負責人,中國樂凱所屬單位主要負責人、總會計師、財務經理參加會議。
滕方遷對成本管控工作提出要求
一是 各級領導要充分認識成本管控的重要性,尤其是目前疫情防控的重要時期,成本管控工作的意義更加重大。要統(tǒng)一思想,借助成本管控工作,推進公司生產經營、提升產品競爭力。
二是 要充分理解疫情防控的特殊時期,國資委和集團公司加強成本管控工作的意義,努力做到降本增效,全力克服新冠肺炎疫情帶來的不利影響。
三是 各單位、各級領導要高度重視,抓緊抓實、抓出成效,在降本、節(jié)支、增效方面開展工作。各級黨委、黨組織要發(fā)揮把方向、管大局、保落實的領導作用,做好宣傳、動員工作, 深入踐行成本文化。
滕方遷強調 成本管控效果是對公司管理能力和治理能力的一種檢測。要緊盯市場,關注主要產品的市場變化,確保成本增幅要低于營業(yè)收入增幅。
侯景濱對成本管控提出要求
一是 明確成本管控責任主體。
責任主體的確定對成本管控效果非常重要,明確各級單位主要領導和分管的業(yè)務領導是成本管控的責任主體,成本是各級業(yè)務部門管控的結果。
二是 成本管控工作是一項系統(tǒng)性工作。
成本核算體系建設是財務管理的核心,要總結原有責任成本等成本管理經驗,與時俱進,以現(xiàn)代化管理手段不斷優(yōu)化成本管控體系,改善成本核算流程。以ERP升級為契機,加快成本信息化建設步伐,將管理要求嵌入ERP,實現(xiàn)全級次覆蓋,各級財務部門要積極參與ERP升級工作,要實現(xiàn)成本管控流程優(yōu)化、體系健全的目標。
三是 要在成本管控關鍵領域挖掘潛力。
通過管理手段降低庫存,深化業(yè)財融合;通過技術進步手段降低結構性成本。
郝春深全面介紹了成本管控現(xiàn)狀和今后3年的成本管控的工作安排
一是 中國樂凱的成本管控具有傳統(tǒng)優(yōu)勢。
61年來,中國樂凱生存發(fā)展、產業(yè)轉型的法寶除了市場意識和自主創(chuàng)新外,成本管控也是核心競爭力之一。
二是 成本管控對2020年具有特殊意義。
2020年1-5月,中國樂凱經營性利潤虧損,與年度目標和2019年差距較大,現(xiàn)階段開展成本管控工作尤其具有現(xiàn)實意義。
三是 成本管控要科學抓、統(tǒng)籌管、合理控。
科學抓就是在成本管控中要采用科學方法和先進工具,要重點抓、抓重點;統(tǒng)籌管就是生產經營各個環(huán)節(jié)要做到一盤棋,全員、全過程、全要素都要抓成本,貫徹成本是設計出來的理念,從源頭抓起,抓到底;合理控就是要貫徹中共中央“過緊日子”要求,中國樂凱本部2020年一般性管理費用降低30%,研發(fā)費等重點費用適度增長。
四是 建立消耗指標體系和績效評價體系,打好成本管控基礎;不斷優(yōu)化,筑牢成本文化;做好課題研究,分享管理成果,注重成果應用。
五是 成本管控要抓實抓細、抓出成效,扎扎實實推動。
中國樂凱推行各職能部門和各單位參與的成本管控月度例會制度,定期點評、分享經驗、督導落實。成本管控是一項長期工作,短期目標是最大程度降低新冠肺炎疫情對中國樂凱2020年經營狀況的影響,長期目標是為“十四五”及長期發(fā)展奠定堅實的基礎。
會議介紹了《中國樂凱集團有限公司成本工程建設三年行動計劃(2020-2022)》和《中國樂凱集團有限公司2020年成本工程行動方案》,還介紹了中國樂凱成本管控月度檢查機制的成員構成、運行機制、工作要求,并對各二級單位和職能部門分工協(xié)作、扎實推進降本增效工作提出要求。